东海证券收到警示函：在洪业化工债券承销尽职调查中存在缺陷
东海证券收到警示函：在洪业化工债券承销尽职调查中存在缺陷
东海证券股份有限公司(下称东海证券，832970.OC)近日公告称，收到山东证监局下发的监管警示函，被罚原因是东海证券在“16洪业02”公司债券承销的尽职调查过程中存在缺陷。
具体来看，东海证券作为洪业化工集团股份有限公司(下称洪业化工)2016年公开发行公司债券(16洪业02)的承销机构及受托管理人，未审慎调查洪业化工控股股东及实际控制人对其他企业的主要投资情况;未充分调查最近三年内洪业化工是否存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用，或者为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形。
另外，东海证券还未查阅洪业化工截至《募集说明书(16洪业02)》签署之日的资产抵押、质押、担保等情况;制作的“16洪业02”公司债券尽职调查报告内容不完整，缺少尽职调查人员签字、报告日期以及公章。
山东证监局认为，东海证券的上述行为不符合《公司债券承销业务尽职调查指引》第十条第(一)项和第(四)项、第十一条第(四)项以及第二十五条的相关要求，违反了《公司债券发行与交易管理办法》(证监会令第113号)第七条的规定。
根据《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条的规定，山东证监局决定对东海证券采取出具警示函的监督管理措施。
东海证券称，对上述事项高度重视，将进一步加强相关业务质量管理和完善工作流程，严格遵守执业规范和监管规则，勤勉尽责地履行主承销商及受托管理人责任。
针对警示函所述问题，东海证券在公告中称，要求业务部门进一步加强公司债券业务内部控制，进一步完善债券业务相关配套制度体系，明确责任到人，确保制度在项目组尽职调查等具体项目执行工作中能够得到进一步贯彻落实。
同时，东海证券称，要求业务部门加强公司债券受托管理工作，密切跟踪监测发行人资信状况，加强债券发行人募集资金使用的后续跟踪、督导，强化信息披露义务落实情况，要求项目组密切联系发行人。
值得关注的是，这是东海证券近三个月来收到的第三张罚单，今年至今共收到5张监管警示函。
东海证券的合规问题一直是近来监管关注的问题，在今年4月份，江苏证监局还因为东海证券的合规人员人数不足而下发警示函。
东海证券总部合规部门中具备3年以上证券、金融、法律、会计、信息技术等有关领域工作经历的合规管理人员数量占总部工作人员总数比例低于《证券公司合规管理实施指引》第二十七条中要求的1.5%的比例。
澎湃新闻记者注意到，东海证券近期还公告了一则高管离职的信息，东海证券的合规总监兼首席风险官巫兰女士于8月递交了辞职报告，并于2019年9月12日起生效。
对于巫兰的辞职原因，东海证券称是个人原因，并且董事会指定公司总裁赵俊代行合规总监兼首席风险官职务，代行时间不超过6个月。
东海证券的前身是1993年成立的常州证券。2003年5月，常州证券改名为东海证券有限责任公司，2013年7月公司改制为东海证券股份有限公司，2015年7月27日，东海证券在新三板市场挂牌。目前东海证券注册资本为16.7亿元。
今年上半年，东海证券营业收入达9.10亿元，同比(较上年同期)增长59.50%，利润总额达3.53亿元，同比增长2308.26%，归属于挂牌公司股东的净利润达2.36亿元，较去年同期(-0.22亿元)扭亏为盈。
另外，前董事长被带走调查也让东海证券为市场所关注。7月18日下午，东海证券公告称，因个人原因，朱科敏辞去公司董事长、董事及公司其它职务。
东海证券还称，于7月16日晚，接到江苏省公安厅电话通知，告知朱科敏目前处于配合调查阶段，公司将进一步了解情况，如与公司相关，将及时公告。
“朱科敏先生的辞职不会对公司生产、经营产生重大影响。”东海证券称。
关于继任者，东海证券称，经公司第二届董事会第四十四次(临时)会议审议通过，推举董事陈耀庭代行公司董事长职务，代行时间不超过6个月。
财达证券最新IPO辅导工作报告披露：审计机构瑞华被更换
9月3日，河北证监局披露了中信建投证券股份有限公司关于财达证券股份有限公司(下称财达证券)的辅导工作报告(第三期)，中信建投是财达证券首次公开发行股票(IPO)并上市的辅导机构。
值得关注的是，此时距离财达证券首次报送辅导备案登记资料已经过去了三年。2016年9月1日，中信建投证券向河北证监局报送了辅导备案登记材料，并获受理。
财达证券的前身是成立于2002年的河北财达证券经纪有限责任公司，注册地点在河北省石家庄市，也是注册地在河北省的唯一一家券商，注册资本为27.45亿元。
更换了会计师事务所
在此次的辅导工作报告中，中信建投称，瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)(下称瑞华)和北京市嘉源律师事务所担任辅导工作的中介机构。
但是，因为瑞华目前被证监会立案调查，财达证券于2019年8月聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)担任首次公开发行股票并上市提供审计等相关业务服务，并担任辅导相关工作，瑞华不再担任辅导有关工作。
此前，因其审计项目康得新复合材料集团股份有限公司(*ST康得，002450)涉及重大违法，作为会计师事务所的瑞华就被立案调查，随后，瑞华担任会计师事务所的多家公司的IPO进程更新状态为“中止”或“终止”审查，也有多家此前聘用瑞华为会计师事务所的上市公司公告换掉瑞华。
唐山钢铁是第一大股东
2018年年报显示，财达证券共有27家股东，其中唐山钢铁集团有限责任公司(下称唐山钢铁)持股比例为38.35%，位居第一大股东之位;河北省国有资产控股运营有限公司是财达证券的第二大股东，持股比例达到16.09%;河北港口集团有限公司以12.39%的持股比例位居第三大股东。
财达证券的前五大股东。数据来源：2018年年报
另外，邯郸市鹏博贸易集团有限公司和河北国傲投资集团有限公司的持股比例分别为4.36%和3.64%，分别是财达证券的第四、第五大股东。
天眼查数据显示，河钢集团有限公司(下称河钢集团)持有财达证券第一大股东唐山钢铁92.99%的股份，河钢集团是河北省国资委旗下的子公司。也就是说，河北省国资委是财达证券的实际控制人。
在财达证券的一众股东中，除了河北省本地的一些公司，澎湃新闻记者还发现了清华大学教育基金会的身影。天眼查数据显示，清华大学教育基金会持有财达证券0.55%的股份，认缴金额为1500万元。
在上述的辅导工作报告中也披露了小股东持股变更。在本次辅导期，衡水市财政局国家债务办公室将持有的778万股股权(占总股本比例为0.28%)，划转至衡水市建设投资集团有限公司。迁西县燕东化工有限公司持有的4000万股股权(占总股本比例为1.46%)裁决过户至泊头市天润纺织有限公司。
经纪业务对营业收入贡献最大
2018年年报显示，财达证券营业收入为12.99亿元，利润总额为0.96亿元，净利润为0.65亿元，分别位居行业48位、75位和78位，其中代理买卖证券业务净收入4.20亿元，位居行业第33位。
财达证券的各项业务情况。数据来源：2018年年报
在具体业务方面，对财达证券的营业收入贡献最大的是证券经纪业务，2018年的营业收入为5.63亿元，占比为38.9%;营业利润为1.37亿元。
投行业务增长也较为明显。2018年财达证券的投行业务营业收入为1.34亿元，同比(较上年同期)增长91.52%;投行业务的营业利润为4536万元，同比增长253%。
财达证券称，投行业务排名实现了大幅增长，其中债券主承销家数由2017年第76名提升至44名，债券主承销金额由2017年第77名提升至42名。
